市场上有 14 只 ETF 跟踪科创100。它们买的是同一篮子股票， 涨跌几乎一致，真正的差别在成本与执行。同组内管理费从 0.15% 到 0.50%（差 3.3 倍）；日均成交额从 6.80 亿 到 0.024 亿（差 289 倍）；跟踪误差从 0.55% 到 4.92%。其中 2 只是增强策略，它们不以复制指数为目标，跟踪误差天然更大，不参与该列的比较。
| ETF | 管理费 | 规模(亿) | 日均成交(亿) | 跟踪误差 | 年化偏离 | 基金公司 | 成立日 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 鹏华上证科创板100ETF 588220.SH | 0.15% | 64.8 | 6.803 | 0.78% | -0.38% | 鹏华基金 | 2023-09-06 |
| 博时上证科创板100ETF 588030.SH | 0.15% | 39.4 | 2.048 | 0.55% | -0.20% | 博时基金 | 2023-09-06 |
| 华夏上证科创板100ETF 588800.SH | 0.15% | 28.5 | 3.071 | 0.84% | +1.97% | 华夏基金 | 2023-11-08 |
| 银华上证科创板100ETF 588190.SH | 0.15% | 23.0 | 1.081 | 0.81% | -0.18% | 银华基金 | 2023-09-06 |
| 国泰上证科创板100ETF 588120.SH | 0.15% | 7.9 | 0.734 | 0.93% | +1.26% | 国泰基金 | 2023-09-06 |
| 南方上证科创板100ETF 588900.SH | 0.15% | 6.3 | 0.088 | 0.84% | +2.15% | 南方基金 | 2023-12-08 |
| 富国上证科创板100ETF 589950.SH | 0.15% | 4.7 | 0.049 | 4.92% | +4.90% | 富国基金 | 2025-09-29 |
| 易方达上证科创板100ETF 588210.SH | 0.15% | 4.3 | 0.191 | 0.82% | +2.37% | 易方达基金 | 2023-11-08 |
| 汇添富上证科创板100ETF 589980.SH | 0.15% | 2.3 | 0.045 | 0.78% | +0.74% | 汇添富基金 | 2025-04-25 |
| 华泰柏瑞上证科创板100ETF 588880.SH | 0.50% | 1.9 | 0.083 | 0.92% | +2.31% | 华泰柏瑞基金 | 2023-11-08 |
| 易方达上证科创板100增强策略ETF增强策略 588500.SH | 0.50% | 1.1 | 0.144 | 6.09% | +2.37% | 易方达基金 | 2024-06-27 |
| 广发上证科创板100增强策略ETF增强策略 588680.SH | 0.50% | 0.9 | 0.038 | 5.97% | -2.22% | 广发基金 | 2024-06-27 |
| 前海开源上证科创板100ETF 589270.SH | 0.15% | 0.3 | 0.031 | -- | -- | 前海开源基金 | 2026-04-09 |
| 广发上证科创板100ETF 588980.SH | 0.50% | 0.2 | 0.024 | 1.85% | +0.45% | 广发基金 | 2025-07-23 |
标红的是该列最优。管理费是每年确定性支出，不含托管费 与销售服务费，所以是可比的下限而非总成本；日均成交额取近 20 个交易日均值（单日会被偶发大单带偏），它决定你买卖时的 冲击成本 —— 成交清淡的 ETF 即使费率低，一次进出的滑点也可能吃掉几年的 费率优势。
跟踪误差 = ETF 复权净值日收益与指数日收益之差的 标准差（年化）。它衡量的是「跟得紧不紧」，越小越贴合指数。 这里必须用复权净值：用未复权净值的话，一次分红就会被当成一次 大幅偏离 —— 实测同一只 ETF 两种算法能差 5~8 倍，跟得最紧的反而显示最差。
⚠️ 年化偏离不是「跑赢指数」。宽基指数多为 价格指数（不含分红），而复权净值含分红再投， 所以这一列常常整组为正，其中相当一部分只是成分股的股息。 它只能在同一组内横向比较，跨指数比没有意义。
样本窗口为近一年内两边都有数据的交易日， 不足 60 个交易日的不给出（短样本的标准差全是噪声）。 净值整天缺失时那一段直接跳过，不做前向填充。